Hún er ótrúleg greinargerðin sem birst hefur á hinum ýmsu vefsíðum undanfarna daga. Hún á uppruna sinn af stjórnarfundi Kaupþings 25. september 2008, þeim hinum sama og fjallaði um niðurfellingu á ábyrgðum starfsmanna bankans.

Á þessari vefsíðu mun margs konar úrvinnsla þessarar greinargerðar birtast, en þangað til er hún hér í heilu lagi, gjörið svo vel.

Kaupþing  notaði félagið Black Sunshine til þess að fela afskriftir á töpuðum lánum og fegra þannig bókhald bankans.

http://mbl.is/mm/vidskipti/frettir/2009/05/30/mal_black_sunshine_til_sak...

http://visir.is/article/20090531/VIDSKIPTI06/493626527/-1

margt að skrifa, m.a. þetta

http://lillo.blog.is/blog/lillo/entry/835206/

Sjá einnig færsluna 100 milljarða millifærslur Kaupþings.

Fyrst kom teaser á mbl.is:

Kaupþing lánaði stærstu eigendum sínum og tengdum aðilum hundruð milljarða króna, samkvæmt lánabók Kaupþings, en Morgunblaðið hefur hluta hennar undir höndum.

Um er að ræða stöðu útlána í lok júní 2008, þremur mánuðum fyrir hrun bankans. Stór hluti lánanna var veittur til eignarhaldsfélaga sem skráð eru í Hollandi og á Tortola-eyju, sem er ein af Bresku Jómfrúreyjunum.

136 félög sem skráð eru á Tortola fengu leyfi til að starfa á Íslandi á árunum 2000-2008. Morgunblaðið hefur lagt í mikla heimildarleit vegna þessa. Eftirfarandi tvær greinar birtust í Viðskiptablaði Morgunblaðsins 12. febrúar 2009.

Björn Ingi Hrafnsson fékk tugmilljóna kúlulán til hlutabréfakaupa á meðan hann var enn aðstoðarmaður forsætisráðherra ... áður en hann fór í prófkjör. Það knýr að sjálfsögðu fram spurninguna hvort þetta hafi verið leiðin sem almennt var notuð til þess að fjármagna prófkjör á gamla Íslandi.

http://www.dv.is/frettir/2009/1/30/adstodarmadurinn-fekk-tugmilljona-lan/

Fara yfir Tchenguiz málin og hvernig þau tengjast færslunni um 100 milljarða millifærslur Kaupþings.

Sjá m.a. þetta:

http://eyjan.is/silfuregils/2009/01/29/kaupthing-med-al-thani-i-hollywood/

GIR Capital Investment fjárfestir í mörgum tegundum verðbréfa og öðrum fjármálaafurðum, t.d. hlutabréfum, skuldabréfum, valréttum og öðrum afleiðum.

* Markmið sjóðsins er að ná hárri ávöxtun til lengri tíma og að fylgni við almenna hluta- og skuldabréfamarkaði sé lítil
* Sjóðurinn er ætlaður fagfjárfestum
* Sjóðurinn er skráður á Cayman eyjum
* Vörlsluaðili er Kaupthing Bank, Luxemburg
* Eigið fé sjóðsins er 20 M USD
* Framkvæmdastjóri er Ómar Örn Tryggvason

Óunnið í tengslum við þessa færslu

Finna athugasemdir og frásögn Ara Matthíassonar um þennan sjóð.

http://www.kaupthing.is/?PageID=1954

http://eyjan.is/silfuregils/2009/01/28/gir-fund-management/

http://eyjan.is/silfuregils/2009/01/28/sagan-hans-ara/

"Q Iceland Holding ehf, sem ber kennitöluna 560408-1370, hefur lögheimili að Efstaleiti 5 í Reykjavík og deilir því heimilsfangi með Logos lögmönnum og fleiri fyrirtækjum, m.a. 11 fyrirtækjum sem bera nafnið ELL49, Ell 154 og svo framvegis."

"Q Iceland Finance ehf, sem ber kennitöluna 510708-0240, er hinsvegar til heimilis að Suðuðurlandsbraut 18 og deilir því heimilisfangi með ýmsum kunnulegum fyrirtækjum svo sem FS7 ehf, Gift fjárfestingafélag ehf, Egla hf, AB 101, AB 124, AB 179, AB180, AB 25, AB 88, Á bleiku Skýi ehf (kvikmyndaframleiðsluarmur Baugs), Eignarhaldsfélagi Samvinnutrygginga að ógleymdu “Félagi áhugamanna  tölvuendurskoðenda” - en ekki er vitað hvað þetta síðastnefnda fyrirtæki sýslar með."

Eignir fyrr og nú:

Q Iceland Finance, eignarhaldsfélag í eigu eignarhaldsfélags í eigu Sjeiks Al-Thani á 5,01% í Kaupþingi. Keyptir voru 37,1 milljón hlutir á genginu 690 þann 22. september 2008.

http://mbl.is/mm/vidskipti/frettir/2009/05/22/leitad_a_heimili_olafs/

http://mbl.is/mm/frettir/innlent/2009/05/22/husleit_gerd_a_10_stodum/

http://mbl.is/mm/vidskipti/frettir/2009/05/22/markadsmisnotkun_vardar_se...

http://visir.is/article/20090522/VIDSKIPTI06/551491517/-1

http://visir.is/article/20090522/VIDSKIPTI06/280042204/-1

http://visir.is/article/20090522/VIDSKIPTI06/825977316/-1

http://ruv.is/heim/frettir/frett/store64/item267031/

http://ruv.is/heim/frettir/frett/store64/item267010/

http://eyjan.is/blog/2009/05/22/serstakur-saksoknari-gerdi-husleitir-a-1...

Eigendur fyrr og nú:

Q Iceland Holding

Eignir fyrr og nú:

Kaupþing banki